Koncem minulého týdne mě potěšila jedna novinka. U brokera XTB je konečně možné podepsat formulář W-8BEN. Doposud bylo u XTB rozumné investovat pouze do evropských ETF reinvestujících dividendy (akumulační typ) nebo do akcií, které vyplácejí velmi nízké dividendy nebo ideálně žádné. To se po dlouhé době konečně mění a investoři si u tohoto brokera mohou užívat téměř neomezených možností amerických trhů, aniž by se museli obávat dvojího zdanění svých dividend. Tímto krokem se XTB připojuje k řadě rozumných brokerů, kam řadím například i Degiro.
Elektronickým podpisem tohoto formuláře můžete využít výhod smluv o zamezení dvojího zdanění mezi ČR/SR a USA. V praxi to znamená, že vaše dividendy z USA budou zdaněny pouze jednou, a to standardní 15% sazbou srážkové daně, nikoliv 30% sazbou v případě nevyplnění.
Pokud jste formulář ještě nevyplnili a máte u XTB účet, doporučuji, abyste tak učinili co nejdříve. Níže jsem sepsal návod, jak na to.
Jak správně vyplnit formulář W-8BEN u XTB
XTB se snaží proces vyplnění W-8BEN usnadnit svým klientům co nejvíce, takže má vlastní předdefinovaný webový formulář v češtině, kam se vyplňují jednotlivé údaje a ty se následně propisují do originálního W-8BEN od IRS.
1. krok
Přihlásit se do Profilu investora ➝ Můj profil ➝ v první záložce “Údaje profilu” najít sekci “Daňový úřad” a kliknout na “Vyplnit formulář”.
2. krok
Ve druhém kroku zaškrtnout volbu “Ne”.
3. krok
U třetího kroku bude volba opět “Ne”.
4. krok
Ve čtvrtém kroku správně vybrat z nabídky státní příslušnost a zemi trvalého pobytu. Do pole “Zahraniční daňové identifikační číslo” nedávat nic. Pokud vám to háže chybu, potom zkuste rodné číslo bez lomítka. Následně ještě datum narození, referenční číslo nevyplňovat.
5. krok
Zvolit zemi, kde jste rezident a níže zaškrtnout “Ne”.
6. krok
Zaškrtnout všechny tři checkboxy.
7. krok
V posledním kroku vyplnit jméno, příjmení a celý formulář potvrdit PINem ze zaslané smsky.
Pokud jste vše udělali podle návodu výše, za chvilku by vám měl přijít od brokera potvrzující email informující o úspěšném vyplnění formuláře W-8BEN:
Doporučuji, abyste s vyplněním formuláře zbytečně neotáleli a vyplnili jej co nejdříve, protože nabývá účinnosti až následující měsíc po jeho odeslání ke schválení.
Kde vyplněný formulář W-8BEN najdete
Protože je vyplňování formuláře u XTB velmi netypické, není od věci si všechny údaje zkontrolovat přímo ve zdroji. Vyplněnou W-osmičku najdete u brokera zde: Profil investora ➝ v levém menu “Můj profil” ➝ záložka “Dokumenty” ➝ jeden z posledních dokumentů je vyplněný W-8BEN.
